7 errores que te sacan de RESICO (y cómo evitarlos)
RESICO es el mejor régimen fiscal para personas físicas, pero tiene reglas estrictas. Si las incumples, el SAT te saca automáticamente y te pasa a un régimen con tasas de hasta 35%. Estos son los errores más comunes y cómo evitarlos.
1. Superar el límite de $3.5 millones anuales
El error: Facturar más de $3,500,000 pesos en el año fiscal.
La consecuencia: El SAT te cambia automáticamente a Actividad Empresarial y Profesional a partir del año siguiente.
Cómo evitarlo:
- Monitorea tus ingresos acumulados mensualmente
- Si te acercas al límite, considera diferir facturación al siguiente año
- Planifica con anticipación si tu negocio está creciendo
Dato importante: El límite es sobre ingresos facturados, no sobre lo que cobraste. Si emites factura en diciembre pero te pagan en enero, cuenta para diciembre.
2. Ser socio o accionista de una empresa
El error: Tener participación en una persona moral (empresa), aunque sea mínima.
La consecuencia: No puedes estar en RESICO. Si ya estás y el SAT detecta que eres socio, te saca del régimen.
Cómo evitarlo:
- Si necesitas crear una empresa, hazlo a nombre de alguien más
- Revisa si tienes participaciones olvidadas en sociedades
- Las cooperativas y asociaciones civiles también cuentan
Excepción: Puedes ser socio de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo sin perder RESICO.
3. No facturar todos tus ingresos
El error: Recibir pagos sin emitir factura, ya sea en efectivo, transferencia o cualquier medio.
La consecuencia: El SAT puede determinar que no cumples con las obligaciones de RESICO y cambiarte de régimen, además de multas por no facturar.
Cómo evitarlo:
- Emite factura por absolutamente todo lo que cobras
- Si tu cliente no quiere factura, emite factura al público en general
- No aceptes pagos "por fuera" sin factura
El SAT cruza información: Depósitos bancarios, pagos de clientes, plataformas digitales. Si detecta ingresos no facturados, hay problemas.
4. No presentar declaraciones
El error: Dejar de presentar declaraciones mensuales, aunque sea uno o dos meses.
La consecuencia: Multas, recargos, y en casos graves, el SAT puede considerarte incumplido y quitarte beneficios.
Cómo evitarlo:
- Presenta declaración cada mes, aunque no tengas ingresos (en ceros)
- Programa recordatorios para el día 15 de cada mes
- Usa herramientas que te avisen de las fechas límite
5. Cambiar tu actividad a una no permitida
El error: Realizar actividades que no son compatibles con RESICO.
Actividades no permitidas:
- Ingresos por intereses bancarios (excepto de cuentas personales)
- Ingresos por premios
- Ingresos de regímenes fiscales preferentes
- Algunas actividades del sector primario con reglas especiales
Cómo evitarlo:
- Antes de iniciar una actividad nueva, verifica que sea compatible con RESICO
- Consulta con un contador si tienes dudas
6. Tener opinión de cumplimiento negativa
El error: Acumular adeudos fiscales, multas sin pagar, o incumplimientos que generen opinión negativa.
La consecuencia: No puedes gozar de los beneficios de RESICO mientras tengas opinión negativa.
Cómo evitarlo:
- Revisa tu opinión de cumplimiento periódicamente en el portal del SAT
- Si tienes adeudos, regularízate lo antes posible
- Presenta todas tus declaraciones a tiempo
7. No actualizar tu situación fiscal
El error: No avisar al SAT de cambios en tu situación: domicilio, actividades económicas, estado civil que afecte tu régimen.
La consecuencia: Inconsistencias que pueden derivar en revisiones o problemas con tu estatus.
Cómo evitarlo:
- Actualiza tu constancia de situación fiscal cuando cambies de domicilio
- Si agregas una actividad económica nueva, regístrala
- Mantén tus datos actualizados en el RFC
Qué pasa si te sacan de RESICO
Si el SAT determina que no cumples con RESICO:
- Te cambia de régimen: Generalmente a Actividad Empresarial y Profesional
- Aplica desde el inicio del año: Debes recalcular tus pagos con las tasas del nuevo régimen
- Pagas la diferencia: Si la tasa era mayor, debes pagar lo que faltó
- No puedes regresar inmediatamente: Hay restricciones para volver a RESICO
Cómo verificar que sigues en RESICO
Revisa periódicamente:
- Constancia de situación fiscal: Debe decir "Régimen Simplificado de Confianza"
- Portal del SAT: En tu perfil fiscal puedes ver tu régimen actual
- Opinión de cumplimiento: Debe estar en positivo
Cómo gigstack te ayuda a mantenerte en RESICO
- Seguimiento de ingresos: Dashboard que muestra tu acumulado anual vs el límite
- Facturación completa: Todos tus ingresos quedan facturados correctamente
- Recordatorios de declaraciones: Para que nunca presentes tarde
- Reportes mensuales: Información lista para tus declaraciones
Conclusión
RESICO tiene reglas claras. Respétalas y disfrutarás de las tasas más bajas del sistema fiscal mexicano. Los errores más graves son superar el límite de ingresos, ser socio de empresas, y no facturar todo.
La buena noticia es que todos estos errores son evitables con un poco de organización y las herramientas correctas.
Mantenerse en RESICO es cuestión de orden. El beneficio fiscal lo vale.
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