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RESICO 2026: Cómo gigstack calcula tus impuestos y retenciones automáticamente

Guía completa de RESICO y cómo gigstack calcula ISR, IVA y retenciones automáticamente según tu cliente y actividad.

· Mariana Barreto

El Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) es la mejor opción fiscal para millones de mexicanos, con tasas de impuestos que van del 1% al 2.5%. Pero calcular correctamente los impuestos y retenciones en cada factura puede ser confuso. En este artículo te explicamos todo sobre RESICO y cómo gigstack calcula automáticamente tus impuestos para que solo te preocupes por tu negocio.

Qué es RESICO

RESICO es un régimen fiscal creado en 2022 que simplifica dramáticamente el pago de impuestos para personas físicas con ingresos menores a $3.5 millones de pesos anuales. En lugar de tasas que pueden llegar al 35%, en RESICO pagas entre 1% y 2.5% de tus ingresos facturados.

Tasas de ISR en RESICO 2026

  • 1.00% - Ingresos hasta $300,000 anuales
  • 1.10% - De $300,000 a $600,000
  • 1.50% - De $600,000 a $1,000,000
  • 2.00% - De $1,000,000 a $2,500,000
  • 2.50% - De $2,500,000 a $3,500,000

Quiénes pueden estar en RESICO

  • Personas físicas con actividad empresarial
  • Profesionistas independientes (médicos, abogados, contadores, diseñadores, etc.)
  • Arrendadores de inmuebles
  • Ingresos anuales menores a $3.5 millones de pesos
  • Que todos sus ingresos sean facturados (no efectivo sin factura)

El problema: Las retenciones en RESICO

Aunque RESICO simplifica el pago de impuestos, las facturas siguen requiriendo cálculos específicos de IVA y retenciones dependiendo de:

  • A quién le facturas: Persona física o persona moral
  • Qué tipo de servicio prestas: Servicios profesionales, arrendamiento, actividad empresarial
  • Tu régimen fiscal: RESICO u otro régimen

Hacer estos cálculos manualmente es propenso a errores, y un error en las retenciones puede causar problemas con el SAT.

Cómo gigstack calcula tus impuestos automáticamente

gigstack elimina la complejidad fiscal. Cuando creas una factura, el sistema calcula automáticamente todos los impuestos y retenciones basándose en la configuración de tu cuenta y los datos del receptor.

Cálculo automático del IVA

gigstack aplica automáticamente:

  • IVA 16% - Tasa general para la mayoría de productos y servicios
  • IVA 0% - Para productos de la canasta básica, medicinas, exportaciones
  • IVA Exento - Servicios médicos, educación, arrendamiento de casa habitación

Solo indica el tipo de producto o servicio y gigstack aplica la tasa correcta.

Retenciones automáticas según el receptor

Aquí es donde gigstack brilla. El sistema detecta automáticamente si tu cliente es persona física o moral, y aplica las retenciones correspondientes:

Cuando facturas a una Persona Moral (empresa)

Si prestas servicios profesionales a una empresa, esta debe retenerte impuestos. gigstack calcula automáticamente:

  • Retención de ISR: 1.25% del subtotal (tasa RESICO para servicios a personas morales)
  • Retención de IVA: 10.6667% del IVA (dos terceras partes)

Ejemplo práctico:

Facturas $10,000 de servicios de diseño a una empresa:

  • Subtotal: $10,000
  • IVA 16%: $1,600
  • Retención ISR (1.25%): -$125
  • Retención IVA (10.6667%): -$170.67
  • Total a cobrar: $11,304.33

gigstack hace este cálculo en automático. Tú solo pones el monto y descripción.

Cuando facturas a una Persona Física

Las personas físicas generalmente no retienen impuestos. gigstack lo detecta y emite la factura sin retenciones:

  • Subtotal: $10,000
  • IVA 16%: $1,600
  • Total a cobrar: $11,600

Arrendamiento de inmuebles

Si rentas propiedades, las retenciones son diferentes:

  • Retención ISR: 10% del monto de la renta
  • Retención IVA: 10.6667% del IVA

gigstack aplica estas tasas automáticamente cuando configuras tu actividad como arrendamiento.

Configuración inteligente en gigstack

Para que los cálculos sean precisos, gigstack usa la información de tu perfil fiscal:

1. Tu régimen fiscal

Al configurar tu cuenta, indicas si estás en RESICO, Actividad Empresarial, u otro régimen. Esto determina qué tasas de retención aplican.

2. Tu actividad económica

gigstack conoce tu clave de actividad del SAT (la del catálogo de productos y servicios) y aplica los impuestos correspondientes.

3. Datos del receptor

Cuando agregas un cliente, gigstack valida su RFC con el SAT y detecta automáticamente:

  • Si es persona física o moral
  • Su régimen fiscal
  • Si está activo en el SAT

Validación en tiempo real con el SAT

gigstack no solo calcula impuestos, también valida los datos fiscales con el SAT antes de emitir la factura:

  • Validación de RFC: Confirma que el RFC del cliente existe y está activo
  • Validación de nombre/razón social: Verifica que coincida con los registros del SAT
  • Validación de código postal: Confirma el domicilio fiscal
  • Validación de régimen: Asegura que el régimen indicado sea válido para ese RFC

Esto evita que emitas facturas con errores que después tengas que cancelar.

Integraciones que calculan impuestos automáticamente

Si usas plataformas de pago, gigstack calcula los impuestos al generar facturas automáticas:

Stripe + gigstack

Cuando recibes un pago en Stripe, gigstack genera automáticamente la factura con los impuestos correctos basándose en los datos del cliente.

MercadoPago + gigstack

Cada venta en MercadoPago puede generar una factura con IVA y retenciones calculadas según el comprador.

Portal de Autofactura

Cuando tus clientes se autofacturan, el sistema calcula automáticamente los impuestos según su RFC y régimen fiscal.

Reportes fiscales para RESICO

gigstack también te ayuda con tus declaraciones:

  • Resumen mensual de ingresos: Total facturado para tu declaración
  • Retenciones realizadas: ISR e IVA retenido por tus clientes (personas morales)
  • IVA trasladado: Total de IVA que cobraste
  • Desglose por cliente: Para cruzar información con el SAT

Con estos reportes, presentar tu declaración mensual de RESICO es cuestión de minutos.

Errores comunes que gigstack evita

Al automatizar los cálculos, gigstack previene errores frecuentes:

  • Aplicar retenciones cuando no corresponde: Por ejemplo, retener a personas físicas cuando no deben retener
  • Usar tasas incorrectas: Aplicar tasas de otro régimen
  • Errores de redondeo: El SAT es estricto con los decimales
  • Olvidar el IVA exento: En servicios que no causan IVA
  • Claves de impuestos incorrectas: Los códigos del SAT para cada impuesto y retención

Ejemplo completo: Un mes en RESICO con gigstack

Imagina que eres diseñador freelance en RESICO. En un mes:

  • Facturas $30,000 a una empresa de marketing (persona moral)
  • Facturas $15,000 a un emprendedor (persona física)
  • Facturas $5,000 a otra startup (persona moral)

gigstack calcula automáticamente:

Factura 1 - Empresa de marketing ($30,000):

  • IVA: $4,800
  • Retención ISR: -$375
  • Retención IVA: -$512
  • Total: $33,913

Factura 2 - Emprendedor persona física ($15,000):

  • IVA: $2,400
  • Sin retenciones
  • Total: $17,400

Factura 3 - Startup ($5,000):

  • IVA: $800
  • Retención ISR: -$62.50
  • Retención IVA: -$85.33
  • Total: $5,652.17

Reporte mensual de gigstack:

  • Total facturado: $50,000
  • IVA trasladado: $8,000
  • ISR retenido por clientes: $437.50
  • IVA retenido por clientes: $597.33

Con esta información, tu declaración mensual está prácticamente lista.

Conclusión

RESICO es un excelente régimen para pagar menos impuestos legalmente, pero las retenciones y cálculos pueden ser confusos. gigstack elimina esta complejidad al calcular automáticamente IVA, ISR y retenciones según el tipo de cliente y tu actividad económica.

Ya no necesitas ser experto en impuestos ni tener un contador revisando cada factura. gigstack hace los cálculos por ti, valida los datos con el SAT, y te genera los reportes que necesitas para tus declaraciones.

Enfócate en tu negocio. gigstack se encarga de los impuestos.