Guía definitiva sobre Retenciones RESICO: Personas Morales y Arrendamiento

Si eres RESICO y acabas de empezar a facturarle a empresas o tienes ingresos por arrendamiento, es probable que te hayas encontrado con algo confuso: tu cliente te retuvo impuestos y recibiste menos dinero del esperado. No te preocupes, esto es completamente normal y legal.

En esta guía te explicamos todo lo que necesitas saber sobre las retenciones RESICO para que nunca más te tome por sorpresa.

¿Qué son las retenciones y por qué me las hacen?

Las retenciones son una forma que tiene el SAT de asegurar el pago de impuestos. Cuando facturas a una empresa (Persona Moral) o por arrendamiento, tu cliente está obligado por ley a retener un porcentaje de tus impuestos y pagárselos directamente al SAT.

Piénsalo como un "anticipo" de tus impuestos anuales. Al final del año, cuando hagas tu declaración anual, podrás descontar todo lo que te retuvieron durante el año.

Tasas de retención para RESICO en 2026

Las tasas de retención dependen del tipo de ingreso que estés facturando:

Servicios a Personas Morales

• Retención de ISR: 1.25%
• Retención de IVA: 10.67%

Arrendamiento

• Retención de ISR: 10%
• Retención de IVA: 10.67%

Ejemplo práctico: Factura de $10,000 MXN

Para que quede súper claro, veamos qué pasa cuando facturas $10,000 pesos:

Servicios a Persona Moral

• Subtotal: $8,620.69
• IVA (16%): $1,379.31
• Total facturado: $10,000.00
• Retención ISR (1.25%): -$107.76
• Retención IVA (10.67%): -$147.14
• Total que recibes: $9,745.10

Arrendamiento

• Subtotal: $8,620.69
• IVA (16%): $1,379.31
• Total facturado: $10,000.00
• Retención ISR (10%): -$862.07
• Retención IVA (10.67%): -$147.14
• Total que recibes: $8,990.79

Como puedes ver, la diferencia es significativa. Por eso es crucial calcular correctamente estas retenciones desde el momento en que emites tu factura.

¿Qué pasa si no aplico las retenciones correctas?

Si no indicas las retenciones correctas en tu factura, pueden pasar dos cosas:

• Tu cliente no podrá deducir correctamente y te pedirá que canceles la factura
• El SAT puede multarte por emitir comprobantes incorrectos

Además, al final del año no podrás descontar las retenciones que no aparecen en tus facturas, lo que significa pagar impuestos de más.

gigstack: Tu solución automática para retenciones RESICO

Calcular retenciones manualmente es tedioso y propenso a errores. Por eso creamos gigstack con inteligencia específica para RESICO.

gigstack detecta automáticamente cuándo estás facturando a:

• Una Persona Moral (empresa)
• Por conceptos de arrendamiento

Y aplica las tasas de retención correctas sin que tengas que recordar porcentajes o hacer cálculos complicados.

¿Cómo funciona?

1. Capturas tu factura normalmente
2. gigstack analiza automáticamente el RFC de tu cliente y el concepto
3. Si detecta que es Persona Moral o arrendamiento, aplica las retenciones correctas
4. Tu factura queda perfecta desde el primer intento

Además, gigstack lleva el control de todas tus retenciones para que al final del año tengas todo organizado para tu declaración anual.

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Porque en gigstack entendemos que tu tiempo debe estar enfocado en hacer crecer tu negocio, no en calcular porcentajes de retenciones.